Arbeitnehmersparzulage - дотации от государства
25-01-2003 [ Контакт ]
Если работник заключил инвестиционный накопительный договор - Investmentsparvertrag, то на доплаты от работодателя в размере 408 евро в год (=34 евро в месяц) государством при условии соблюдения границ дохода работника начисляются ежегодные премии - Arbeitnehmersparzulage в размере 20% в старых землях и 25% в новых.
Если заключен строительно-накопительный договор - Bausparvertrag, то в этом случае премии от государства составляют 10% на 480 евро в год (=на 40 евро в месяц) от работодателя. Единственным условием для получения этих премий является соблюдение срока: накопление должно длиться не менее 6-ти лет и еще 1 год договор должен простоять - всего 7 лет. Одна маленькая хитрость может срок ожидания сократить: если работник заключил договор, к примеру, только в декабре, то из семи лет ожидания фактически получится шесть, поскольку необходимый срок для получения премий начнется с первого января того года, в котором был заключен договор.
Ни на Lebensversicherung, ни на сберкнижку в банке, если в них оформляются деньги от работодателя, государство премий не начисляет. Единственная рекомендация для тех, кто склоняется в пользу накопительного страхования жизни из Vermögenswirksame Leistungen: заключайте договор не на 7, а минимум на 12 лет, поскольку этот срок является по закону минимально необходимым для получения необлагаемых налогом выплат. При этом работодатель или вы сами можете делать взносы минимум пять лет.
Что делать, если шеф выплачивает не максимальную сумму, необходимую для начисления премий - 34 или 40 евро, а меньше? В этом случае вы можете доплатить из своей зарплаты недостающую сумму и таким образом сохранить за собой право на премии от государства.
С одной стороны, тот, кто направляет доплаты от работодателя в инвестиционный фонд, имеет шанс получить высокую прибыль за счет участия в хозяйственной деятельности на рынке различных предприятий. Доходность таких договоров может составлять 8-10% годовых и выше. Эти инвестиции государство поощряет максимальными премиями - 20 или 25%, за счет чего эффективная доходность становится еще более существенной. С другой стороны, доходность таких договоров подвержена конъюнктурным колебаниям и напрямую зависит от успеха и развития тех или иных предприятий, акциями которых оперирует инвестиционный фонд.
Как показывает практика, инвестиции сроком от пяти лет с регулярным накопительным планом не подвержены большому риску и приносят терпеливым вкладчикам высокие проценты. Почему так происходит?
- Потому что за счет регулярных взносов и длительности инвестиций достигается Cost-Average-Effekt - эффект усреднения цены: в то время, когда на рынке происходит спад, вкладчик на один и тот же ежемесячный взнос покупает большее количество паев инвестиционного фонда, чем в то время, когда курс фонда находится высоко. За счет этого инвестиции во время спада на рынке приносят даже при небольшом подъеме существенную прибыль и выравнивают возможные временные курсовые потери.
- Чтобы снизить риск, управляющие фонда покупают акции не одного предприятия, а множества перспективных и надежных фирм, наблюдая их развитие с точки зрения профессионалов.
- На доходность инвестиционного фонда значительное влияние оказывает также эффект сложных процентов.
Тот, кто направляет доплаты от работодателя в Bausparvertrag, знает заранее какую сумму получит. Хотя эта форма накопления и не имеет такую доходность, которую в долгосрочной перспективе вырабатывает инвестиционный фонд, все же этот договор имеет ряд своих преимуществ и особенностей:
- Работнику заранее гарантирован твердый процент, например, 4% годовых.
- По желанию он может воспользоваться дешевым целевым кредитом, например 4,5% годовых на строительство, покупку, ремонт жилья, приобретение встроенной кухни или мебели.
- Кроме Arbeitnehmersparzulage - 10% от государства строительно-сберегательная касса - Bausparkasse выплачивает работнику при условии соблюдения его границы дохода и минимального ежемесячного взноса дополнительно 10% - строительные премии - Wohnungsbauprämie. При этом вовсе не обязательно брать кредит и строить дом или покупать квартиру.
Таким образом, эффективная доходность строительно-накопительного договора с учетом всех государственных льгот может доходить до гарантированных 6,5% в год, что в любом случае выше доходности любого банковского вклада.
 print |