Deutsch

"Riester"-Rente?

30-01-2004 [ Адвокат Т.Пуэ ]

"Riester"-Rente?

Кто сейчас с ходу может сказать, - что такое Ристер, и с чем его едят? Бывший министр труда и социального обеспечения в первом правительстве канцлера Г. Шрёдера Вальтер Ристер останется в памяти народа только в качестве понятия о ╚пенсии Ристера╩ (Riester-Rente). Что же побудило мистера Ристера породить систему дополнительного пенсионного обеспечения и таким образом обессмертить своё имя?

Ответ на этот вопрос одновременно труден и прост. Население Германии постоянно стареет. Это значит, все меньшее количество трудоспособных лиц должно обеспечивать постоянно растущее количество пенсионеров. Стабильно высокая безработица и изменение характера труда постепенно уменьшают долю традиционно занятых на производстве рабочих и служащих, что так же размывает устои сложившейся в течение многих десятилетий пенсионной системы Германии.

Эти факторы ведут к постоянному росту взносов в пенсионные кассы с негативным эффектом по типу замкнутого круга. Повышение взносов ведёт к уменьшению покупательной способности наиболее активной части населения и дополнительным финансовым затратам предприятий, что снижает их конкурентоспособность. Эти феномены ведут к ухудшению экономического положения страны и росту безработицы. Рост безработицы, в свою очередь, вызывает необходимость собирать повышенные взносы с тех, кто ещё работает, что бы прокормить тех, кто потерял работу или уже находится в нетрудоспособном возрасте. Повышение взносов опять больно бьёт по экономике, и история пошла по новому кругу.

Приоритетная цель реформы - стабильность кассовых взносов

Реформа Ристера призвана затормозить рост взносов в пенсионные кассы. Объявленной целью является удержание взносов на отметке 20 % от зарплаты к 2020 году и 22% к 2030 году. Специалисты считают, что без болезненных корректур, размер пенсионных взносов к 2030 году мог бы вырасти до 30 и более процентов. Понятно, что никакая экономика и никакие взносоплательщики не смогут и не захотят нести такую финансовую нагрузку. Уже сейчас, на пороге 2003/04 года стоимость будущей пенсии составляет 19,6 % от брутто-зарплаты. И это с внесистемной подпиткой пенсионных касс за счёт дохода от экологического налога на бензин. Следует недвусмысленно сказать: Удержание намеченной границы в 20% к 2020 году представляется весьма сомнительным планом.

Для поддержания относительной стабильности взносов, реформа Ристера предусматривает постепенное снижение размера пенсии на 7 процентных пунктов в течение следующих 30 лет. Таким образом ощутимо снижается пенсионное обеспечение населения в целом и, особенно, большого количества выходцев из бывшего СССР, которым не зачитывается заработанный в стране происхождения рабочий стаж. Как известно, поздним переселенцам (╖ 4 BVFG) трудовой стаж засчитывается с понижающим коэффициентом. В результате и эта привилегированная в пенсионном законодательстве группа новых граждан ФРГ должна считаться с проблематичным обеспечением в старости.

Возникающую финансовую дыру господин Ристер предлагает покрывать за счёт специальной полугосударственной, полуприватной пенсии. Эта новая система и получила название Ристер-рента (Пенсия Ристера). В предложенной вашему вниманию статье я постараюсь коротко изложить суть этого нововведения. Должен так же сказать, что никто не знает, как будет выглядеть экономическая, демографическая и политическая ситуация Германии и мира к 2030 году. Возможно, что все сегодняшние расчёты окажутся фикцией.

Кто получит госпремию?

Право на участие в Ристер-ренте имеют лица, которые оказались затронутыми планируемыми сокращениями размера пенсионного обеспечения до 2030 года. А это, по сути, значительная часть экономически активного населения страны. Под реформу ╚попадают╩ все застрахованные в государственных пенсионных кассах рабочие, служащие и самостоятельные предприниматели. В системе Ристер-ренты могут участвовать так же чиновники, труженики сельского хозяйства и матери в отпуске по воспитанию ребёнка, если они так же застрахованы в государственной пенсионной кассе. Из круга правомочных лиц исключены самостоятельные предприниматели, не состоящие в системе обязательного социального страхования, получатели пенсии по старости, уменьшению трудоспособности и члены независимых профессиональных пенсионных касс.

Система стимулов по Ристеру

Основной идеей творцов Ристер-ренты является создание стимулов для закладки личного пенсионного накопительного счёта. Будущий пенсионер уже сейчас в возрасте 30 лет знает, что из общего государственного котла на своё содержание по старости он будет получать на 7 процентных пунктов меньше, чем его отец. Поэтому он вносит личный вклад в создание индивидуальной дополнительной финансовой прокладки на старости лет. Должен сказать, что никто не обязан заключать такие договора и участвовать в системе Ристера. Она является только предложением государства для заинтересованного населения.

Участие в системе пенсии Ристер государство поощряет специальной денежной премией. Эту премию получает тот, кто из своих доходов делает добровольные взносы в систему производственных или коммерческих пенсионных фондов. В этом и заключается суть дела. Государство говорит будущему пенсионеру: ╚Потрать на своё обеспечение в старости минимум 45 ┬ в год из собственного кармана, тогда государство даст тебе годовую премию в размере 38 ┬╩.

Положение о ристеровской пенсии предусматривает минимальный и максимальный взнос в систему дополнительного пенсионного страхования. Так называемый цокольный (минимальный) взнос в 2002 - 2008 годов лежит на уровне 45 ┬ - 90 ┬ в год. Он индивидуально высчитывается по специальной схеме. Трудящийся имеет право вносить в ристеровскую пенсионную систему от 1% до 4% своего годового брутто-дохода. Накопитель имеет право постепенно повышать размер своего взноса в зависимости от набранного им ристеровского пенсионного стажа.

Государство поощряет прилежное накопление средств для собственного обеспечения на старости лет. Поэтому размер премии колеблется в зависимости от собственного участия трудящегося в пенсионном накоплении. Базовая государственная дотация в фонд ристеровской пенсии составляет 38 v 154 ┬ в год. За каждого ребёнка трудящемуся полагается доплата к премии в размере 46 v 185 ┬ в год.

Производственная и частная система пенсионного накопления

Правомочные участники ристеровской пенсии могут выбирать между двумя моделями создания дополнительного пенсионного обеспечения: предложениями на свободном рынке и фирменным фондом для сотрудников (betriebliche Altersvorsorge).

Фирменный фонд организован на следующих началах: Сотрудники предприятия платят на специальный накопительный пенсионный счёт своей фирмы. В некоторых фирмах взнос за сотрудников делает только предприятие. Предприятие же заключает договор с одним из финансовых институтов о прибыльном вложении взносов своих работников. Так как речь идёт о значительных суммах, то руководство предприятия получает от финансового института выгодные кондиции, которые оно передаёт дальше своим рабочим. Партнёром работника по договору о производственной пенсии является фирма, а не финансовый институт.

Заинтересованные лица так же могут заключить договор о пенсионном страховании на свободном рынке. Частные страховые компании предлагают большое количество самых разнообразных договоров и моделей вложения денег с целью создания дополнительного обеспечения в старости. Государственную дотацию в фонд такого частного предприятия получают только договора, лицензированные Федеральным ведомством по контролю за страховым делом (Bundesaufsichtsamt für das Versicherungswesen). Поэтому перед заключением договора по ристеровской модели необходимо обязательно осведомиться о наличии этого сертификата.

Разумеется, каждый сотрудник волен заключать договор с оферентом своего выбора. Государственную дотацию он, однако, получит только в случае заключения сертифицированного договора. Для этого ведомство присваивает дотированным договорам определённый номер. К настоящему времени выдано примерно 3.500 номеров.

Налоговые льготы

Ещё один позитивный момент ристеровской системы. Выплачиваемые на страховой накопительный счёт взносы плюс государственную дотацию можно списать с облагаемой налогом суммы годового дохода по статье ╚Особые расходы╩ (Sonderausgabe). Для 2002 v 2008 годов подлежащая списанию сумма составляет 525 v 2.100 ┬ в год.

Начиная с 60-и летнего возраста, работник имеет право на получение от своего работодателя или финансового института оговорённой дополнительной пожизненной ристеровской пенсии. Накопитель не имеет право потребовать выплаты накопленных финансовых средств одной суммой. По модели Ристера речь идёт о пожизненной пенсии на оговорённых условиях.

Т. Пуэ

Адвокат Т.Пуэ

print